我國中小(xiǎo)企業發展狀況與保理融資環境介紹

一、 保理在國内外的發展?
   随着經濟全球化時代的到來，國際貿易市場上的競争日趨激烈。在目前的國際貿易市場上，逐漸形成了買方市場，賣方除了提高商品的性價比外，更重視在結算方式上向買方提供更具競争力的貿易條件。而傳統的L/C業務因成本較高，己逐漸被一種新型的金融服務所取代，這就是(shì)保理業務。目前在國外，保理業務已經發展地比較成熟，國外的許多中小(xiǎo)企業正是(shì)依靠了保理産品，取得了融資資金，從而發展了自(zì)身。?

   而從國内角度來看我國的中小(xiǎo)企業主要依靠内源融資手段，而較少依靠外源融資。主要是(shì)因爲以中小(xiǎo)企業的自(zì)身狀況，較難取得外源融資。所以，中小(xiǎo)企業不能充分發揮财務杠杆作用來發展自(zì)身，于是(shì)對新型的融資業務有迫切需求。?
二、賒銷與應收賬款風險?
   我國中小(xiǎo)企業融資難的深層次原因在于應收賬款的積壓和現金流的不暢。企業應收賬款風險發生在企業的銷售過程中,每個處于競争性市場中的企業都會遇到這種風險。對于企業來說，現金爲王。在市場競争如此激烈的今天，中小(xiǎo)企業除了提供高品質的商品外，還不得不被動接受客戶要求向其提供銷售信用、采取賒銷、分期付款的銷售方式,允許其在一定時間内付款,這種方式可以擴大企業銷售、增加利潤,但(dàn)應收賬款的增加也會造成資金成本、壞賬損失等費(fèi)用增加。使得企業流動資金匮乏，加之社會信用缺失，應收賬款有無法正常收回的風險，這就使得中小(xiǎo)企業的發展存在較大的瓶頸。?
   另一方面，我國銀行傳統的風險控制機制，一般對于中小(xiǎo)企業采取回避态度，融資方式主要以不動産抵押爲主。銀行傳統的金融産品不能夠滿足中小(xiǎo)企業的融資需求，需要在金融産品上創新，而保理業務正是(shì)适合中小(xiǎo)企業融資的一種金融産品。?
三、 現金缺口問題?
   企業在支付應付賬款和收到應收賬款之間會存在一定的時間差，這就使企業出現了現金缺口。随着企業營業規模地擴大，企業的應收賬款就會相(xiàng)應地增加，而賒銷更加惡化了這一情況。賒銷的期間越長，金額越大，企業的資金缺口就會越大。中小(xiǎo)企業在貿易結算中，往往處于弱勢地位，通常是(shì)現金支付原材料款項，就算取得賒銷，往往期間較短。這樣，很可能使得企業資金周轉出現問題。?
企業在現金缺口期面臨着流動資金不足的問題，對于訂單增多、銷售迅速增長的成長型企業來說，這種問題更爲突出。長時間現金缺口的代價是(shì)昂貴的，它意味着企業要承擔更大的機會成本，甚至不得不減少生産，錯失發展良機。參看現金缺口圖：?

   所以如何縮短現金缺口期就顯得非常重要。從圖中可以看出，降低現金缺口期可以通過縮減産品生産及存貨周期、延長企業應付賬款周期和縮短應收賬款周期來實現。但(dàn)是(shì)，與大型企業相(xiàng)比，中小(xiǎo)企業在縮短現金缺口期方面明顯處于劣勢。?
   由于外部經濟環境及自(zì)身信用能力的限制，中小(xiǎo)企業無法像大型企業那樣以低成本取得必需的生産資料、獲得優惠的結算條件。這些因素都使得中小(xiǎo)企業自(zì)身很難去(qù)縮短現金流缺口期。?
   而保理業務可以很好地解決企業應收帳款的問題，企業可以通過将應收帳款質押或賣斷給銀行的方式，提前收到大部分的貨款，一定程度上緩解企業資金需求壓力,加速企業資金周轉速度,爲産品适銷對路、貨款回籠周期過長的中小(xiǎo)企業擴大規模提供條件。中小(xiǎo)型企業拟以該方式從銀行獲得融資,可以積極配合開(kāi)展工作，從而有效的解決了因賒銷而帶來的現金缺口問題。

四、 中小(xiǎo)企業的信用問題?
   在市場經濟開(kāi)始的前期階段，企業之間的收付基本以現金爲主。雖然，目前爲了适應市場的發展，企業之間開(kāi)始采用賒銷的方式進行結算。然而，由此可能産生的壞帳風險仍是(shì)企業的一大隐患之一。追根溯源，還是(shì)因爲我國的信用體系尚未建立。在我國，社會信用基礎薄弱，信用環境不佳，信用體系沒有完全建立起來。?
   中小(xiǎo)企業更是(shì)由于其資産規模小(xiǎo)和缺乏内部控制等原因造成信用嚴重不足。多年以來，我國企業之間三角債、多角債長期得不到有效解決，社會信用遭到極大的破壞，而不少企業蓄意逃避銀行債務，更進一步惡化了我國的社會信用狀況。?
中小(xiǎo)企業由于其自(zì)身的特點，使得中小(xiǎo)企業很難像大型企業那樣開(kāi)展有效的信用管理：?
首先，中小(xiǎo)企業的風險意識不強，缺乏甄别客戶資信狀況的能力;?
其次，中小(xiǎo)企業的精力和能力有限，很難有專門、專業的人員去(qù)進行貨款的跟蹤及欠款的追繳;?
第三，中小(xiǎo)企業普遍财務管理能力不足。這些問題都嚴重的阻礙了我國中小(xiǎo)企業開(kāi)展有效的信用管理。?
   面對此種情況，如何有效地構建中小(xiǎo)企業的信用管理體系，進行信用風險管理的實務操作，成了我國社會目前面臨的當務之急。而保理業務可以提供這樣的一種解決方式，保理業務可以借助外部力量在一定程度上解決中小(xiǎo)企業的信用風險管理問題。綜上所述，保理業務的功能可以使中小(xiǎo)企業借助于保理業務建立起自(zì)身的信用記錄，從而構建起自(zì)身的信用體系。